Tramo Impositivo
El rango de ingresos gravados a una tasa específica bajo el sistema impositivo progresivo de EE. UU.
Lo Que Necesitas Saber
Los tramos impositivos determinan cuánto impuesto federal sobre la renta pagas. EE. UU. utiliza un sistema progresivo: no pagas una tasa fija sobre todos los ingresos. En cambio, diferentes porciones de tus ingresos se gravan a diferentes tasas.
Tramos Impositivos Federales 2025 (Declarantes Solteros):
- 10%: $0 - $11,925
- 12%: $11,926 - $48,475
- 22%: $48,476 - $103,350
- 24%: $103,351 - $197,300
- 32%: $197,301 - $250,525
- 35%: $250,526 - $626,350
- 37%: $626,351+
Cómo Funciona Realmente: Si ganas $60,000:
- Primeros $11,925 gravados al 10% = $1,193
- Siguientes $36,550 ($11,926-$48,475) al 12% = $4,386
- Restantes $11,525 ($48,476-$60,000) al 22% = $2,536
- Impuesto total: $8,115 (tasa efectiva del 13.5%, NO 22%)
Tasa Marginal vs. Tasa Efectiva:
- Tasa Marginal: La tasa sobre tu último dólar ganado (22% en el ejemplo anterior)
- Tasa Efectiva: Tasa promedio sobre todos los ingresos (13.5% en el ejemplo)
Por Qué Esto Importa:
- Un aumento de $10,000 no empuja TODOS tus ingresos a un tramo más alto—solo los $10,000 adicionales
- "Aumento de tramo" es un mito—siempre llevarás a casa más de un aumento
Deducciones Reducen el Ingreso Imponible: La deducción estándar ($14,600 para solteros en 2025) reduce tu ingreso imponible antes de aplicar los tramos.
Fuentes y Referencias
Esta información proviene de instituciones gubernamentales y académicas autorizadas:
Calculadoras y Herramientas Relacionadas
Pon tu conocimiento en práctica con estas herramientas interactivas:
Términos Relacionados en Career & Income
AGI (Ingreso Bruto Ajustado)
Tu ingreso bruto total menos deducciones específicas, utilizado para determinar la responsabilidad tributaria y la elegibilidad para créditos.
Consolidación
El proceso de adquirir la propiedad total de los beneficios proporcionados por el empleador, como las contribuciones de coincidencia del 401(k) o las opciones sobre acciones a lo largo del tiempo.
Deducción Estándar
Una cantidad fija que reduce su ingreso imponible, disponible para todos los contribuyentes que no detallan.
FICA (Ley de Contribuciones de Seguros Federales)
Impuestos sobre la nómina que financian el Seguro Social y Medicare, totalizando el 7.65% de los salarios de los empleados (igualado por los empleadores).
Formulario W-2
Un documento fiscal anual de los empleadores que muestra tus salarios totales y los impuestos retenidos durante el año.
Ingreso Después de Impuestos
Tu salario neto después de deducir impuestos federales, estatales y de nómina—el dinero real que puedes gastar.