Retención de Impuestos
La cantidad de impuestos federales y estatales sobre la renta que su empleador deduce automáticamente de cada cheque de pago y envía al gobierno en su nombre.
Lo Que Necesitas Saber
La retención de impuestos es el sistema donde su empleador deduce impuestos de cada cheque de pago y los envía al IRS y a las agencias fiscales estatales a lo largo del año. Es un sistema de pago a medida que avanza diseñado para prevenir una factura de impuestos masiva el 15 de abril.
Qué se Retiene:
Impuesto Federal sobre la Renta:
- Basado en el formulario W-4 (estado civil, dependientes)
- Tasas progresivas: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37%
- La mayoría de los trabajadores: 12% o 22% de la categoría marginal
Impuesto Estatal sobre la Renta:
- 0-13% dependiendo del estado
- Algunos estados (TX, FL, WA, NV, etc.) no tienen impuesto estatal sobre la renta
- Basado en el W-4 estatal o equivalente
Impuestos FICA (separados de la retención):
- Seguro Social: 6.2%
- Medicare: 1.45%
- Estos son FIJOS, no basados en el W-4
Ejemplo de Cheque de Pago Real:
$75,000 salario, soltero, sin dependientes:
Pago bruto quincenal: $2,884.62
Retención federal: ~$360 (12.5%) Estado (CA): ~$140 (4.8%) Seguro Social: $178.85 (6.2%) Medicare: $41.83 (1.45%)
Total de impuestos: $720.68 (25%) Pago neto: $2,163.94
Escenarios Comunes de Retención:
Baja Retención (Deuda en el Momento de Impuestos):
- W-4 reclamó demasiados dependientes
- Ingresos adicionales no cubiertos por la retención
- Resultado: Deuda de $500-5,000+ el 15 de abril
Alta Retención (Gran Reembolso):
- W-4 demasiado conservador
- Retención adicional solicitada
- Resultado: Reembolso de $2,000-8,000+
- Desventaja: Préstamo sin intereses al gobierno todo el año
Retención Óptima:
- Reembolso: $0-500 (sin sobrepago, sin subpago)
- Deuda: $0-100 (mantiene su dinero trabajando para usted)
Cuándo Actualizar su W-4:
- ✅ Se casó o se divorció
- ✅ Tuvo un bebé o dependiente
- ✅ Compró una casa
- ✅ El cónyuge comenzó o dejó de trabajar
- ✅ Gran aumento o promoción
- ✅ Comenzó un trabajo secundario
La Conclusión: La retención es la factura de impuestos de su cheque de pago pagada en cuotas. El objetivo es el equilibrio: no demasiado (préstamo sin intereses al IRS), no demasiado poco (penalización y pánico de abril). Actualice su W-4 después de cambios importantes en su vida.
Fuentes y Referencias
Esta información proviene de instituciones gubernamentales y académicas autorizadas:
- irs.gov
https://www.irs.gov/taxtopics/tc306
Calculadoras y Herramientas Relacionadas
Pon tu conocimiento en práctica con estas herramientas interactivas:
Términos Relacionados en Career & Income
AGI (Ingreso Bruto Ajustado)
Tu ingreso bruto total menos deducciones específicas, utilizado para determinar la responsabilidad tributaria y la elegibilidad para créditos.
Consolidación
El proceso de adquirir la propiedad total de los beneficios proporcionados por el empleador, como las contribuciones de coincidencia del 401(k) o las opciones sobre acciones a lo largo del tiempo.
Deducción Estándar
Una cantidad fija que reduce su ingreso imponible, disponible para todos los contribuyentes que no detallan.
FICA (Ley de Contribuciones de Seguros Federales)
Impuestos sobre la nómina que financian el Seguro Social y Medicare, totalizando el 7.65% de los salarios de los empleados (igualado por los empleadores).
Formulario W-2
Un documento fiscal anual de los empleadores que muestra tus salarios totales y los impuestos retenidos durante el año.
Ingreso Después de Impuestos
Tu salario neto después de deducir impuestos federales, estatales y de nómina—el dinero real que puedes gastar.